西藏證監局連出2張罰單 中信證券、國開證券被罰_焦點報道

西藏證監局出手！一日開出2張罰單，涉及2家證券公司、4名保代。

(相關資料圖)

4月6日，西藏證監局連出2張罰單，中信證券、國開證券及相關保代被罰。值得一提的是，兩個罰單所涉及的投行項目都是同一個——華鈺礦業，中信證券為首次公開發行并上市項目保薦機構，國開證券為公開發行可轉換公司債券項目的保薦機構。

證監局表示，兩家券商應認真查找和整改問題，建立健全投行業務內控制度、工作流程和操作規范，勤勉盡責，切實提升投行業務質量。

中信證券及2名保代被出具警示函

4月6日，西藏證監局發布了《關于對中信證券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的決定》。

經查，中信證券作為華鈺礦業首次公開發行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續督導工作中存在兩方面問題：

首先，對關聯方及關聯交易現場檢查不到位，未保持應有的職業審慎并開展審慎核查，未能督導發行人有效防止關聯方違規占用發行人資金。一方面，中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業開展定期現場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業2017年關聯交易情況發表恰當的核查意見。同時，工作底稿中未見關聯方及關聯交易現場檢查的支撐材料，未對關聯方及關聯交易現場檢查結論形成證據支撐。另一方面，2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業關聯交易制度執行、內部控制以及是否存在其他未披露關聯方及關聯交易履行審慎核查程序。

其次，對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結構變化進行必要的關注，未對華鈺礦業2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結構變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。

證監局表示，中信證券上述行為違反了《證券發行上市保薦業務管理辦法》（證監會令第58號）第四條、《證券發行上市保薦業務管理辦法》（證監會令第137號）第四條的規定。徐某、宋某新作為華鈺礦業首次公開發行并上市項目持續督導工作的簽字保薦代表人，對相關違規行為負有主要責任。

“根據相關規定，決定對中信證券及徐某、宋某新采取出具警示函的行政監督管理措施。你們應引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全投行業務內控制度、工作流程和操作規范，勤勉盡責，切實提升投行業務質量”，證監局表示。

國開證券及2名保代被談話

同日，也與華鈺礦業有關，西藏證監局發布了《關于對國開證券股份有限公司、胡某、田某橋采取監管談話措施的決定》。

經查，國開證券作為華鈺礦業公開發行可轉換公司債券項目的保薦機構，在2018年至2019年7月保薦工作中存在多方面問題。

一是對主要客戶背景調查不到位。未見相關背景調查工作底稿，未發現西藏開恒實業有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預留電話、電子郵箱相同等情況。

二是訪談程序執行不到位。一是對主要客戶訪談流于形式，未對客戶進行實地走訪。二是對主要客戶訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶采取簡單隨機方法，未充分考慮客戶重要性水平。

三是未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結果，未見對應收賬款和銷售收入函證過程進行控制的相關記錄文件，未留存回函快遞運單。

四是對應收賬款增長原因核查不充分。未對客戶授信額度變化進行詳細分析，也未向華鈺礦業核實相關原因。

證監局表示，國開證券上述行為違反了《證券發行上市保薦業務管理辦法》（證監會令第137號）第四條的規定。胡某、田某橋作為華鈺礦業公開發行可轉換公司債券項目簽字保薦代表人，對相關違規行為負有主要責任。

根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》（證監會令第137號）第六十二條的規定，決定對國開證券及胡敏、田建橋采取監管談話的行政監督管理措施。他們將于2023年4月20日攜帶有效身份證件到西藏證監局接受監管談話。

編輯：翟卓

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