上市后首次重組終止！創(chuàng)識科技停止競拍捷文科技60%股權 標的曾被收購未果

2021年2月上市后，創(chuàng)識科技（300941）（300941）在當年11月祭出了重組計劃，擬參與北京捷文科技股份有限公司（以下簡稱“捷文科技”）60%股權的公開轉讓競拍，這也是公司上市后籌劃的首次重組。不過，2月23日晚間，創(chuàng)識科技披露公告稱，由于標的股權目前的公開轉讓競拍底價超出了公司可接受的價格區(qū)間，公司決定終止重組。對于此次終止重組事項，創(chuàng)識科技董秘彭宏毅在接受記者采訪時表示，據(jù)上海聯(lián)合產(chǎn)權交易所披露的情況，捷文科技的整體估值有8個多億，60%股權的價格在4.8億元左右，而且競拍是價高者得，公司方面還是覺得這個價格略高，未來的話，不排除會繼續(xù)尋求相關并購。

另外值得一提的是，記者注意到，此次的競拍標的捷文科技并非首次亮相A股市場，曾在2018年被上市公司匯金科技（300561）相中，不過最終也收購未果。

創(chuàng)識科技終止重組

籌劃逾3個月，創(chuàng)識科技的重組計劃還是按下了“終止鍵”。

2月23日晚間，創(chuàng)識科技披露公告稱，公司決定終止籌劃重大資產(chǎn)重組事項，即參與捷文科技60%股權的公開轉讓競拍。據(jù)了解，2021年11月1日，創(chuàng)識科技披露《關于擬參與競買股權暨重大資產(chǎn)重組的提示性公告》，擬以支付現(xiàn)金方式參與航天信息（600271）股份有限公司（以下簡稱“航天信息”）持有捷文科技60%股權的公開轉讓競拍，預計本次交易將構成重大資產(chǎn)重組。

對于此次重組終止的原因，創(chuàng)識科技表示，公司認為標的股權目前的公開轉讓競拍底價超出了公司可接受的價格區(qū)間，決定終止上述事項。2月23日晚間，彭宏毅在接受記者采訪時表示，捷文科技的整體估值有8個多億，60%股權的價格在4.8億元左右，而且參與競拍的是航天信息持有的60%股權，這個價格不會在短時間出現(xiàn)下調，并且競拍也是價高者得，公司方面最終考慮終止參與競拍。

對于公司未來是否會繼續(xù)謀求外延式并購的問題，彭宏毅對記者表示，在深交所規(guī)定范圍內，公司未來不排除會繼續(xù)尋求并購。

獨立經(jīng)濟學家王赤坤對記者表示，對于上市公司而言，重組終止已并非絕對利空因素。“若在投資者對公司的重組預期較高等情況下，重組終止會對公司二級市場股價造成影響，所以還要具體情況具體分析?！蓖醭嗬と缡钦f。

二級市場方面，截至2月23日收盤，創(chuàng)識科技股價報44.39元/股，總市值為60.59億元。

標的曾被收購未果

記者注意到，此次并非標的捷文科技首次出現(xiàn)在A股資本市場，2018年上市公司匯金科技也曾籌劃收購捷文科技，不過最終失敗。

具體來看，2018年5月25日，匯金科技曾披露了重組停牌公告，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購買捷文科技100%股權。

不過，當年9月，匯金科技表示，本次交易方根據(jù)國有產(chǎn)權處置的相關制度規(guī)定，終止原意向交易方案，本次標的公司60%股權在上海聯(lián)合產(chǎn)權交易所公開掛牌轉讓公示，公開轉讓的結果尚存在不確定性，公司擬繼續(xù)推進本次重大資產(chǎn)重組事項，尋找多方融資渠道，積極與各交易對方溝通后續(xù)可行的交易方案。

但先后籌劃近半年時間，匯金科技2018年11月17日還是披露了終止重組公告，稱籌劃重大資產(chǎn)重組至今，公司與相關各方均積極推進本次重大資產(chǎn)重組的相關工作，本次交易對方之一航天信息根據(jù)國有產(chǎn)權處置的相關規(guī)定，于2018年9月終止原意向方案并進入上海聯(lián)合產(chǎn)權交易所掛牌公開出讓捷文科技60%股權，使得公司計劃收購標的公司100%股權需要分開交易，增加了本次交易完成的不確定性。

同時，匯金科技表示，因為公司與本次交易其他交易對方就部分條款無法達成一致，所以在目前條件下繼續(xù)推進本次重組存在較高的不確定性風險。經(jīng)公司董事會審慎研究并與交易對方協(xié)商，公司董事會決定終止本次重大資產(chǎn)重組事項。

系上市后首次重組

記者注意到，上述重組也是創(chuàng)識科技上市后首次。

資料顯示，創(chuàng)識科技2021年2月9日登陸A股，公司是一家電子支付IT方案商，公司產(chǎn)品是為商戶及銀行提供電子支付涉及的軟硬件產(chǎn)品及服務。

據(jù)創(chuàng)識科技披露的財務數(shù)據(jù)，公司2021年上半年、前三季度營收、凈利均處于同比下滑狀態(tài)。其中，2021年前三季度，創(chuàng)識科技實現(xiàn)營業(yè)收入約為2.53億元，同比下降26.28%；對應實現(xiàn)歸屬凈利潤約為5183萬元，同比下降27.63%；對應實現(xiàn)扣非后歸屬凈利潤約為4450萬元，同比下降32.95%。

對于2021年全年業(yè)績情況，創(chuàng)識科技目前暫未透露。彭宏毅對記者表示，2021年各報告期業(yè)績主要是受整體大環(huán)境的影響，由于公司2021年整體業(yè)績波動不在披露范圍內，所以暫未對全年業(yè)績進行預告，目前相關審計工作正在進行中。

中國國際科技促進會科技產(chǎn)業(yè)投資分會副會長兼戰(zhàn)略投資智庫執(zhí)行主任布娜新對記者表示，部分行業(yè)公司業(yè)績情況會出現(xiàn)季節(jié)性變動，投資者應關注其中原因是行業(yè)因素導致還是收入確認存在滯后性。

就創(chuàng)識科技上市前業(yè)績來看，處于穩(wěn)步增長狀態(tài)。數(shù)據(jù)顯示，2018-2020年，創(chuàng)識科技實現(xiàn)營業(yè)收入分別約為4.07億元、5.42億元、6.14億元；對應實現(xiàn)歸屬凈利潤分別約為6655萬元、1億元、1.46億元；對應實現(xiàn)扣非后歸屬凈利潤分別約為6238萬元、9461萬元、1.39億元。

據(jù)創(chuàng)識科技2020年年報，公司實控人為張更生及其配偶林嵐，張更生持股比例為45.56%，林嵐持股比例為2.86%，張更生與林嵐通過兩人的合伙企業(yè)上海墨加投資管理中心（有限合伙）間接持有公司股份比例為8.54%，張更生與林嵐的合計直接、間接持股比例為56.96%。

關鍵詞：